Unsere Besonderheiten: Monatliche Finanzübersicht
Unsere Finanzübersicht, die wir Ihnen gern monatlich per Email zusenden können, möchte ich am Beispiel einer Wohnungseigentümergemeinschaft vorstellen. Für Vermieter steht eine vergleichbare Übersicht zur Verfügung.
Die Finanzübersicht besteht aus drei Teilen:
- Übersicht des Zahlungsverkehres Eigentümer bzw. Mieter (bezeichnet als Übersicht).
- Übersicht des Zahlungsverkehres Lieferanten und Behörden (bezeichnet als Kosten).
- Übersicht der Konten Eigentümer bzw. Mieter (bezeichnet als Nutzer).
Übersicht:
Zeilenweise sind die Nutzer (Eigentümer oder Mieter) erfasst. Spaltenweise die Konten. Alle Beträge beziehen sich auf die im Wirtschaftsjahr bislang aufgelaufene Höhe.
- Einheit: bezeichne die Wohnungsnummer.
- Eigentümer: Name des Eigentümers.
- Rücklage: Höhe der Rücklagenbildung Sollstellung (bisherige Forderung im laufenden Wirtschaftsjahr).
- Betriebskosten: Hohe der Betriebskostenvorauszahlung Sollstellung (bisherige Forderung im laufenden Wirtschaftsjahr).
- Spalte 1 und Spalte 2 stehen für sonstige Sollstellungen wie zum Beispiel Garage, Stellplatz, Sonderumlagen, Kautionen usw.
- AE Vorjahr: enthält die Forderung oder das Guthaben aus dem bereits vergangenen Wirtschaftsjahr (Abrechnungsergebnis Vorjahr).
- Sonstiges: sind Einzelbelastungen aus Sondereigentum, Mahngebühren, Erstattungen gemäß Beschluss o.ä.
- Überträge: enthält Zahlungen die bereits im Vorjahr geleistet wurden, aber erst im Wirtschaftsjahr Berücksichtigung finden. Aber auch Zahlungen die im Wirtschaftsjahr geleistet wurden und erst im Folgejahr
- berücksichtigt werden. Beispiel: ein Eigentümer zahlt sein Hausgeld für Januar bereits am 29.12. des Vorjahres.
- Vorauszahlung: gibt den Betrag an, der in der Jahresabrechnung für Betriebskostenvorauszahlungen (Abrechnungserstellung im Folgejahr) berücksichtigt wird.
- Forderung: rot hinterlegt bedeutet offene Forderung, nicht hinterlegt Guthaben oder Konto ist ausgeglichen.
Beispiel: Herr Teddy Bär hätte im laufenden Wirtschaftsjahr bereits 200,00 € für Rücklagen und 868,00 € für Betriebskostenvorauszahlungen leisten müssen. Das Abrechnungsergebnis des Vorjahres hat ein Guthaben von
249,34 € ergeben. Gezahlt hat er 534,00 €.
Hieraus ergibt sich ein aktueller Zahlungsrückstand in Höhe von 284,66 €. Unter Berücksichtigung aller Werte können 583,34 € als Betriebskostenvorauszahlung für das laufende Wirtschaftsjahr erücksichtigt
werden.
Im laufenden Wirtschaftsjahr hat die Spalte Forderung die größte Bedeutung. Rot hinterlegt bedeutet offene Forderung, nicht hinterlegt
bedeutet Konto ist ausgeglichen oder es wurde mehr als vereinbart gezahlt.
Kosten:
Diese Tabelle enthält die Aufteilung des Zahlungsverkehres mit den Lieferanten.
- Anzahl: Anzahl der erfolgten Zahlungsvorgänge
- Soll: enthält die von der Gemeinschaft oder dem Eigentümer gezahlten Beträge
- Haben: Rückerstattungen und Gutschriften der Lieferanten
- Saldo: stellt die Summe des Zahlungsverkehres dar
Nutzer:
Die Tabelle ist vergleichbar mit der ersten Tabelle (Übersicht).
Zusätzlich ist noch die Anzahl der Buchungen des Zahlungsverkehres enthalten.
Je nach Gemeinschaft oder Mietverwaltung können weitere Informationen erfasst werden, wie zum Beispiel die Nutzungszeit.
Im vorliegenden Beispiel wurden PM für Personenmonate erfasst.